Nederlands (NL)
Français (FR)
Titel
27 DECEMBER 2023. - Reglement betreffende de periodieke informatieverstrekking over de prudentiële vereisten voor de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van richtlijn 2009/65/EG, en voor de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging
Titre
27 DECEMBRE 2023. - Règlement concernant les informations périodiques relatives aux exigences prudentielles applicables aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif qui répondent aux conditions de la directive 2009/65/CE et aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif alternatifs
Dokumentinformationen
Info du document
Tekst (7)
Texte (7)
Art. 2. De bepalingen van dit reglement zijn van toepassing op de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van Richtlijn 2009/65/EG, en op de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging.
Art. 2. Les dispositions du présent règlement s'appliquent aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif qui répondent aux conditions de la directive 2009/65/CE et aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif alternatifs.
Art.3. De beheervennootschappen als bedoeld in artikel 2 moeten aan de FSMA rapporteren over de naleving van de prudentiële vereisten overeenkomstig de bepalingen van de wet van 3 augustus 2012, de wet van 19 april 2014, Verordening 231/2013 en het reglement van 15 november 2023.
Art.3. Les sociétés de gestion visées à l'article 2 sont tenues de fournir à la FSMA un reporting concernant le respect des exigences prudentielles eu égard aux dispositions de la loi du 3 août 2012, de la loi du 19 avril 2014, du règlement 231/2013, et du règlement du 15 novembre 2023.
Art.4. § 1. De instructies en de tabel die als bijlage bij dit reglement gaan, zijn van toepassing op de beheervennootschappen voor de vereisten als bedoeld in:
* artikel 6, 1°, van het reglement van 15 november 2023;
* artikel 22, § 5, 1°, van de wet van 19 april 2014 en artikel 14, lid 2, van Verordening 231/2013.
§ 2. Voor de toepassing van artikel 3 vullen de in artikel 2 bedoelde beheervennootschappen de tabellen als bijlage III bij Verordening 2021/2284 in, en bezorgen ze deze aan de FSMA.
In afwijking van het eerste lid vullen de beheervennootschappen die niet voldoen aan de criteria zoals gedefinieerd in artikel 12, lid 1, alinea 1, a) en b), van Verordening 2019/2033 voor de kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen, de tabellen als bijlage I bij Verordening 2021/2284 in, en bezorgen ze deze aan de FSMA.
§ 3. De beheervennootschappen vullen voornoemde tabellen in:
1° op driemaandelijkse basis voor de vennootschappelijke situatie; en
2° op jaarbasis voor de geconsolideerde situatie, indien artikel 11 van het reglement van 15 november 2023 op hen van toepassing is.
* artikel 6, 1°, van het reglement van 15 november 2023;
* artikel 22, § 5, 1°, van de wet van 19 april 2014 en artikel 14, lid 2, van Verordening 231/2013.
§ 2. Voor de toepassing van artikel 3 vullen de in artikel 2 bedoelde beheervennootschappen de tabellen als bijlage III bij Verordening 2021/2284 in, en bezorgen ze deze aan de FSMA.
In afwijking van het eerste lid vullen de beheervennootschappen die niet voldoen aan de criteria zoals gedefinieerd in artikel 12, lid 1, alinea 1, a) en b), van Verordening 2019/2033 voor de kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen, de tabellen als bijlage I bij Verordening 2021/2284 in, en bezorgen ze deze aan de FSMA.
§ 3. De beheervennootschappen vullen voornoemde tabellen in:
1° op driemaandelijkse basis voor de vennootschappelijke situatie; en
2° op jaarbasis voor de geconsolideerde situatie, indien artikel 11 van het reglement van 15 november 2023 op hen van toepassing is.
Art.4. § 1er. Les instructions et le tableau repris en annexe au présent règlement s'appliquent aux sociétés de gestion pour les exigences visées :
* à l'article 6, 1° du règlement du 15 novembre 2023 ;
* à l'article 22, § 5, 1° de la loi du 19 avril 2014 et à l'article 14, paragraphe 2 du règlement 231/2013.
§ 2. Aux fins de l'article 3, les sociétés de gestion visées à l'article 2 complètent les tableaux repris en annexe III du règlement 2021/2284 et les transmettent à la FSMA.
Par dérogation à l'alinéa 1er, les sociétés de gestion qui ne répondent pas aux critères définis à l'article 12, paragraphe 1er, alinéa 1er, a) et b) du règlement 2019/2033 pour les petites entreprises d'investissement non interconnectées complètent les tableaux repris en annexe I du règlement 2021/2284 et les transmettent à la FSMA.
§ 3. Les sociétés de gestion remplissent les tableaux susmentionnés :
1° sur une base trimestrielle pour la situation sociale ; et
2° sur une base annuelle pour la situation consolidée, au cas où elles sont soumises à l'article 11 du règlement du 15 novembre 2023.
* à l'article 6, 1° du règlement du 15 novembre 2023 ;
* à l'article 22, § 5, 1° de la loi du 19 avril 2014 et à l'article 14, paragraphe 2 du règlement 231/2013.
§ 2. Aux fins de l'article 3, les sociétés de gestion visées à l'article 2 complètent les tableaux repris en annexe III du règlement 2021/2284 et les transmettent à la FSMA.
Par dérogation à l'alinéa 1er, les sociétés de gestion qui ne répondent pas aux critères définis à l'article 12, paragraphe 1er, alinéa 1er, a) et b) du règlement 2019/2033 pour les petites entreprises d'investissement non interconnectées complètent les tableaux repris en annexe I du règlement 2021/2284 et les transmettent à la FSMA.
§ 3. Les sociétés de gestion remplissent les tableaux susmentionnés :
1° sur une base trimestrielle pour la situation sociale ; et
2° sur une base annuelle pour la situation consolidée, au cas où elles sont soumises à l'article 11 du règlement du 15 novembre 2023.
Art.5. De FSMA bepaalt hoe de in artikel 4 bedoelde tabellen moeten worden overgelegd.
Art.5. La FSMA détermine les modalités selon lesquelles les tableaux visés à l'article 4 sont transmis.
Art.6. § 1. De in artikel 4 bedoelde tabellen worden overgelegd uiterlijk:
1° zes weken na de betrokken rapporteringsperiode voor de vennootschappelijke situatie; en
2° tien weken na de betrokken rapporteringsperiode voor de geconsolideerde situatie, indien ze onder de toepassing vallen van artikel 11 van reglement van 15 november 2023.
§ 2. Correcties van reeds ingediende rapporteringen worden onverwijld ingediend.
1° zes weken na de betrokken rapporteringsperiode voor de vennootschappelijke situatie; en
2° tien weken na de betrokken rapporteringsperiode voor de geconsolideerde situatie, indien ze onder de toepassing vallen van artikel 11 van reglement van 15 november 2023.
§ 2. Correcties van reeds ingediende rapporteringen worden onverwijld ingediend.
Art.6. § 1. Les tableaux visés à l'article 4 sont transmis au plus tard :
1° six semaines après la période de rapport concernée, pour la situation sociale ; et
2° dix semaines après la période de rapport concernée, pour la situation consolidée, au cas où elles sont soumises à l'article 11 du règlement du 15 novembre 2023.
§ 2. Les corrections apportées à des déclarations déjà effectuées sont transmises dans les meilleurs délais.
1° six semaines après la période de rapport concernée, pour la situation sociale ; et
2° dix semaines après la période de rapport concernée, pour la situation consolidée, au cas où elles sont soumises à l'article 11 du règlement du 15 novembre 2023.
§ 2. Les corrections apportées à des déclarations déjà effectuées sont transmises dans les meilleurs délais.
Art.7. Het reglement van de Commissie voor het Bank-, Financie- en Assurantiewezen van 28 augustus 2007 met betrekking tot de periodieke informatieverstrekking over de solvabiliteit van de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging wordt opgeheven.
Art.7. Le règlement de la Commission bancaire, financière et des Assurances du 28 août 2007 concernant les informations périodiques relatives à la solvabilité des sociétés de gestion d'organismes de placement collectif est abrogé.
Art. 8. Dit reglement treedt in werking op 1 januari 2024.
In afwijking van het eerste lid kunnen de beheervennootschappen ervoor opteren zich aan dit reglement te conformeren vanaf de dag waarop het in het Belgisch Staatsblad wordt bekendgemaakt, op voorwaarde dat ze zich vanaf diezelfde datum ook conformeren aan het reglement van 15 november 2023.
In afwijking van het eerste lid kunnen de beheervennootschappen ervoor opteren zich aan dit reglement te conformeren vanaf de dag waarop het in het Belgisch Staatsblad wordt bekendgemaakt, op voorwaarde dat ze zich vanaf diezelfde datum ook conformeren aan het reglement van 15 november 2023.
Art. 8. Le présent règlement entre en vigueur le 1er janvier 2024.
Par dérogation à l'alinéa 1er, les sociétés de gestion peuvent choisir de se conformer au présent règlement dès le jour de la publication de celui-ci au Moniteur belge, à condition qu'elles se conforment également, à compter de la même date, au règlement du 15 novembre 2023.
Annexe au règlement de la FSMA concernant les informations périodiques relatives aux exigences prudentielles applicables aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif qui répondent aux conditions de la directive 2009/65/CE et aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif alternatifs
Tableau de reporting n° 10 concernant les exigences visées à l'article 4, § 1er du présent règlement
Par dérogation à l'alinéa 1er, les sociétés de gestion peuvent choisir de se conformer au présent règlement dès le jour de la publication de celui-ci au Moniteur belge, à condition qu'elles se conforment également, à compter de la même date, au règlement du 15 novembre 2023.
Annexe au règlement de la FSMA concernant les informations périodiques relatives aux exigences prudentielles applicables aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif qui répondent aux conditions de la directive 2009/65/CE et aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif alternatifs
Tableau de reporting n° 10 concernant les exigences visées à l'article 4, § 1er du présent règlement
Bijlage bij het reglement van de FSMA betreffende de periodieke informatieverstrekking over de prudentiële vereisten voor de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van Richtlijn 2009/65/EG, en voor de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging
Rapporteringstabel nr. 10 over de vereisten als bedoeld in artikel 4, § 1, van dit reglement
Rapporteringstabel nr. 10 over de vereisten als bedoeld in artikel 4, § 1, van dit reglement
| Code rubrique Code rubriek | Intitulé FR Opschrift FR | Intitulé NL Opschrift NL | Calcul Berekening | Règles de validation Validerings- regels |
| 010 | Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPC(A) gérés en tant que société de gestion désignée | Waarde van de beleggingsportefeuilles van (A)ICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap | ||
| 020 | Dont : Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPCA gérés en tant que société de gestion désignée | Waarvan: Waarde van de beleggingsportefeuilles van AICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap | [20] <= [10] | |
| 030 | Base de calcul (max(0;[10]-250 mio) | Berekeningsbasis (max(0;[10]-250 mio) | = Max(0;[10]-250 mio) | |
| 040 | Exigence complémentaire (0,02%) | Aanvullend vereiste (0,02%) | = [30] X 0,02% | |
| 050 | Exigence totale hors garantie | Totaalvereiste zonder de zekerheden | = Min (10 mio; ([40] +125000)) | |
| 060 | Garantie (Art. 9) | Zekerheden (Art. 9) | ||
| 070 | Exigence après garantie | Vereiste na zekerheden | = [50] - [60] | |
| 080 | La société de gestion d'OPCA dispose-t-elle d'une couverture professionnelle valable pour couvrir les risques potentiels de responsabilité professionnelle ? | Beschikt de beheervennootschap van AICB's over een geldige beroepsdekking ter dekking van mogelijke beroepsaansprakelijkheidsrisico's? | Y/N | |
| 090 | Exigence complémentaire (0,01%) | Aanvullend vereiste (0,01%) | = If [80]=Y, [90] = 0 otherwise [90] = [20] X 0,01% | If [80]=Y, [90] = 0 |
| 0100 | Exigence totale ([70]+[90]) | Totaalvereiste ([70]+[90]) | = [70] + [90] |
Code rubriek Intitulé FR
Opschrift FR Intitulé NL
Opschrift NL Calcul
Berekening Règles
de validation
Validerings- regels 010 Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPC(A) gérés en tant que société de gestion désignée Waarde van de beleggingsportefeuilles van (A)ICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap 020 Dont : Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPCA gérés en tant que société de gestion désignée Waarvan: Waarde van de beleggingsportefeuilles van AICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap [20] <= [10] 030 Base de calcul (max(0;[10]-250 mio) Berekeningsbasis (max(0;[10]-250 mio) = Max(0;[10]-250 mio) 040 Exigence complémentaire (0,02%) Aanvullend vereiste (0,02%) = [30] X 0,02% 050 Exigence totale hors garantie Totaalvereiste zonder de zekerheden = Min (10 mio; ([40]
+125000)) 060 Garantie (Art. 9) Zekerheden (Art. 9) 070 Exigence après garantie Vereiste na zekerheden = [50] - [60] 080 La société de gestion d'OPCA dispose-t-elle d'une couverture professionnelle valable pour couvrir les risques potentiels de responsabilité professionnelle ? Beschikt de beheervennootschap van AICB's over een geldige beroepsdekking ter dekking van mogelijke beroepsaansprakelijkheidsrisico's? Y/N 090 Exigence complémentaire (0,01%) Aanvullend vereiste (0,01%) = If [80]=Y, [90] = 0 otherwise [90] = [20] X 0,01% If [80]=Y, [90] = 0 0100 Exigence totale ([70]+[90]) Totaalvereiste ([70]+[90]) = [70] + [90]
Instructions relatives au schéma d'informations périodiques relatives aux exigences prudentielles applicables aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif qui répondent aux conditions de la directive 2009/65/CE et aux sociétés de gestion d'organismes de placement collectif alternatifs
Unité monétaire :
Les chiffres doivent être exprimés en euro, avec deux décimales.
Les tableaux sans objet pour l'établissement peuvent être rapportés comme " nihil " à la FSMA.
Pour que les tableaux soient considérés comme valablement rapportés, les tests de validation de chacun des tableaux doivent être réussis.
Commentaire du tableau n° 10:
Pour le calcul de l'exigence visée à l'article 6, 1° du règlement du 15 novembre 2023, la société doit comparer la valeur des portefeuilles d'investissement gérés en tant que société désignée et un plafond de 10 millions d'euros.
Ligne 030
Il s'agit du montant (à savoir la valeur des portefeuilles dépassant 250 millions d'euros) sur lequel l'exigence complémentaire (0,02 %) est calculée.
Ligne 050
Il s'agit de l'exigence hors garantie, à savoir la somme du capital minimum et de l'exigence complémentaire, sans que le montant résultant ne dépasse 10 millions d'euros.
Ligne 070
Il s'agit de l'exigence tenant compte d'une garantie éventuelle (voir article 7 du règlement du 15 novembre 2023).
| Code rubrique Code rubriek | Intitulé FR Opschrift FR | Intitulé NL Opschrift NL | Calcul Berekening | Règles de validation Validerings- regels |
| 010 | Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPC(A) gérés en tant que société de gestion désignée | Waarde van de beleggingsportefeuilles van (A)ICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap | ||
| 020 | Dont : Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPCA gérés en tant que société de gestion désignée | Waarvan: Waarde van de beleggingsportefeuilles van AICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap | [20] <= [10] | |
| 030 | Base de calcul (max(0;[10]-250 mio) | Berekeningsbasis (max(0;[10]-250 mio) | = Max(0;[10]-250 mio) | |
| 040 | Exigence complémentaire (0,02%) | Aanvullend vereiste (0,02%) | = [30] X 0,02% | |
| 050 | Exigence totale hors garantie | Totaalvereiste zonder de zekerheden | = Min (10 mio; ([40] +125000)) | |
| 060 | Garantie (Art. 9) | Zekerheden (Art. 9) | ||
| 070 | Exigence après garantie | Vereiste na zekerheden | = [50] - [60] | |
| 080 | La société de gestion d'OPCA dispose-t-elle d'une couverture professionnelle valable pour couvrir les risques potentiels de responsabilité professionnelle ? | Beschikt de beheervennootschap van AICB's over een geldige beroepsdekking ter dekking van mogelijke beroepsaansprakelijkheidsrisico's? | Y/N | |
| 090 | Exigence complémentaire (0,01%) | Aanvullend vereiste (0,01%) | = If [80]=Y, [90] = 0 otherwise [90] = [20] X 0,01% | If [80]=Y, [90] = 0 |
| 0100 | Exigence totale ([70]+[90]) | Totaalvereiste ([70]+[90]) | = [70] + [90] |
Code rubriek Intitulé FR
Opschrift FR Intitulé NL
Opschrift NL Calcul
Berekening Règles
de validation
Validerings- regels 010 Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPC(A) gérés en tant que société de gestion désignée Waarde van de beleggingsportefeuilles van (A)ICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap 020 Dont : Valeur des portefeuilles d'investissement d'OPCA gérés en tant que société de gestion désignée Waarvan: Waarde van de beleggingsportefeuilles van AICB's beheerd als aangestelde beheervennootschap [20] <= [10] 030 Base de calcul (max(0;[10]-250 mio) Berekeningsbasis (max(0;[10]-250 mio) = Max(0;[10]-250 mio) 040 Exigence complémentaire (0,02%) Aanvullend vereiste (0,02%) = [30] X 0,02% 050 Exigence totale hors garantie Totaalvereiste zonder de zekerheden = Min (10 mio; ([40]
+125000)) 060 Garantie (Art. 9) Zekerheden (Art. 9) 070 Exigence après garantie Vereiste na zekerheden = [50] - [60] 080 La société de gestion d'OPCA dispose-t-elle d'une couverture professionnelle valable pour couvrir les risques potentiels de responsabilité professionnelle ? Beschikt de beheervennootschap van AICB's over een geldige beroepsdekking ter dekking van mogelijke beroepsaansprakelijkheidsrisico's? Y/N 090 Exigence complémentaire (0,01%) Aanvullend vereiste (0,01%) = If [80]=Y, [90] = 0 otherwise [90] = [20] X 0,01% If [80]=Y, [90] = 0 0100 Exigence totale ([70]+[90]) Totaalvereiste ([70]+[90]) = [70] + [90]
Instructies in verband met het schema voor periodieke rapportering over de prudentiële vereisten voor de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van Richtlijn 2009/65/EG, en voor de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging
Munteenheid:
De cijfers moeten worden uitgedrukt in euro, met twee decimalen.
De tabellen die niet dienstig zijn voor de opstelling, mogen als "nihil" worden gekwalificeerd bij de overlegging aan de FSMA.
Opdat de tabellen zouden worden geacht op geldige wijze te zijn overgelegd, moet elke tabel de valideringstests doorstaan.
Toelichting bij tabel nr. 10:
Voor de berekening van het vereiste als bedoeld in artikel 6, 1°, van het reglement van 15 november 2023 moet de vennootschap de waarde van de door haar als aangestelde beheervennootschap beheerde beleggingsportefeuilles toetsen aan een plafond van 10 miljoen euro.
Lijn 030
Op deze lijn moet het bedrag worden vermeld (nl. de waarde van de portefeuilles die 250 miljoen euro overschrijden) op basis waarvan het aanvullende vereiste (0.02%) wordt berekend.
Lijn 050
Op deze lijn moet het vereiste zonder de zekerheden worden ingevuld, nl. de som van het minimumkapitaal en het aanvullende vereiste, waarbij het aldus verkregen bedrag niet meer dan 10 miljoen euro mag bedragen.
Lijn 070
Deze lijn heeft betrekking op het vereiste, rekening houdend met een eventuele garantie (zie artikel 7 van het reglement van 15 november 2023).
-
Gezien om te worden gevoegd bij Ons besluit van 12 december 2023 tot goedkeuring (i) van het reglement van de FSMA van 15 november 2023 betreffende prudentiële vereisten voor de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van richtlijn 2009/65/EG, en voor de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging en (ii) van het reglement van de FSMA van 15 november 2023 betreffende de periodieke informatieverstrekking over de prudentiële vereisten voor de beheervennootschappen van instellingen voor collectieve belegging die voldoen aan de voorwaarden van richtlijn 2009/65/EG, en voor de beheervennootschappen van alternatieve instellingen voor collectieve belegging.
FILIP
Van Koningswege :
De Vice-eersteminister en minister van Financiën, belast met
de Coördinatie van de fraudebestrijding en de Nationale loterij,
V. VAN PETEGHEM
FILIP
Van Koningswege :
De Vice-eersteminister en minister van Financiën, belast met
de Coördinatie van de fraudebestrijding en de Nationale loterij,
V. VAN PETEGHEM
-